АНКЕТА для самостоятельного тестирования СВК

Просьба заполнить в этой Анкете графу «Ответ», указывая в найболее полную и достоверную информацию.

Информация, указанная в анкете, будет исключительно основой для определения аудиторской фирмой состояния системы внутреннего контроля, и не будет использоваться в любых других целях.

Фамилия, имя *
Должность*
Компания *
Контатный телефон *
Электронный адрес *
ОЦЕНКА КОНТРОЛЬНОЙ СРЕДЫ
Наличие ифункционирование службы внутреннего аудита или отдела внутреннего контроля,

соответствие их целей, задач, структуры масштабам деятельности организации

Проведениенезависимого аудита, внесение рекомендаций аудиторов в учет и отчетность
Наличиеединой учетной политики и контроль за соблюдением всех принципов
Проведениесверок в дебиторами, кредиторами, налоговыми органами
ОЦЕНКА СИСТЕМЫ  УЧЕТА
Наличиеучетной политики
Способведения учета и подготовки отчетности
Своевременностьотражения финансово-хозяйственных операций в бухучете
Своевременностьполучения оригиналов первичных документов
Существуетли контроль за Дт/Кт

задолженностями

ОЦЕНКА КОНТРОЛЬНЫХ ПРОЦЕДУР
Установлениесроков сдачи оригиналов первичных документов в бухгалтерию предприятия
Проверканаличия разрешительных записей руководящего персонала, регистрация входящих и

исходящих документов на предприятии

Визированиепервичных документов на предприятии
Документальноеоформление контрольных процедур
Проведениевнутрифирменной учебы
Проверкасоответствия форм финансовой отчетности между собой (не бухгалтером

предприятия)

Поделиться в соцсетях